Contadores, contralores, directores, administradores, gerentes administrativos o de diversas áreas involucrados en las finanzas de la empresa y personal en preparación para este nivel.

COMPETENCIAS A DESARROLLAR 

Análisis numérico, orientación a resultados, planificación y organización.

El participante obtendrá una visión práctica, actualizada e integral del sistema impositivo mexicano. Además, mediante el estudio de casos, aprenderá el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales sustantivas y formales.

Modalidad Presencial:

• Monterrey: Hotel Crowne Plaza Monterrey
• Ciudad de México: Salas Di Center en WTC (World Trade Center) CDMX
• In Company:  En sus instalaciones

Modalidad Online en Vivo – Capacítate desde cualquier parte del mundo

• Fechas abiertas al público (Consulta calendario o contáctanos)
• Fechas para grupos privados de su empresa

MÓDULO I – INTRODUCCIÓN AL ESTUDIO DE LOS IMPUESTOS. LOS IMPUESTOS LOCALES Y FEDERALES (04hrs.)

1. Definición de los Tributos
2. Breve Historia de los Impuestos en México
3. Tipos de Impuestos en México
4. Requisitos Constitucionales de los Impuestos en México
5. Análisis de los Elementos del Impuesto en México
6. El Proceso Legislativo y los Impuestos en México
7. Marco Legal de los Impuestos en México
8. Los Impuestos Federales
9. Las Facultades del Ejecutivo en Materia de Impuestos al Comercio Exterior
10. Los impuestos en tu Estado
11. Los Impuestos Municipales
12. La Miscelánea Fiscal

MÓDULO II Y III – ISR PARA PERSONAS MORALES DEL RÉGIMEN GENERAL DE LEY (08hrs.)

1. Costo de ventas
2. Inventario Acumulable y reducido
3. Pagos Provisionales de ISR
4. Decreto de beneficios fiscales
5. Ingresos acumulables
6. Ajuste por inflación
7. Cufin
8. PTU
9. Deducción de Inversiones
10. Pérdidas fiscales
11. Requisitos de la deducciones
12. Impuestos Anuales
13. Compensaciones, Devoluciones y Acreditamiento

MÓDULO IV – LEY ANTI-LAVADO DE DINERO – Estructura de la LFPIORPI

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (04hrs.)

1. De las Disposiciones Preliminares
2. De las Autoridades
3. De las Entidades Financieras y de las Actividades Vulnerables:
   • De las Entidades Financieras
   • De las Actividades Vulnerables
   • Plazos y formas para la presentación de aviso
   • Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas
4. Del Uso del Efectivo y Metales
5. De las Visitas de Verificación
6. De la Reserva y Manejo de la Información
7. Delas Sanciones Administrativas
8. De los Delitos
9. Estructuras de las reglas LFPIORPI
10. Obligaciones
11. Presentación de avisos
12. Anexos

MÓDULO V Y VI – TÓPICOS SELECTOS DE COMERCIO EXTERIOR (08hrs.)

1. El Marco Legal del Comercio Exterior En México
2. Los Actores del Comercio Exterior en México
3. Documentación Requerida Para las Operaciones de Comercio Exterior
4. La Ley de los Impuestos Generales de Importación y Exportación
5. La Base Gravable de los Impuestos al Comercio Exterior
6. Cálculo de Impuestos, Cuotas Compensatorias, Derechos y Demás Contribuciones
7. Regímenes Aduaneros
8. Obligaciones de los Importadores y Exportadores
9. Infracciones y Sanciones
10. Programas de Apoyo a la Exportación
11. Certificados de Origen
12. Análisis del Pedimento (los campos más relevantes)
13. Requisitos de Deducibilidad de la Mercancía de Importación
14. Operaciones Virtuales

MÓDULO VII y VIII – ANÁLISIS PRÁCTICO DE LA LEY DEL IVA. LA DIOT (08hrs.)

1. Los orígenes del IVA
2. Actos Gravados
3. Las Distintas Tasas del IVA
4. Actividades No Afectas al IVA(algunos casos especiales)
5. Casos Prácticos
6. IVA Acreditable
7. IVA Trasladado
8. IVA en Importaciones
9. IVA en Exportaciones
10. Retenciones de IVA
11. Cálculo del Pago Mensual de IVA (Definitivos)
12. Acreditamientos
13. Devoluciones IVA
14. Simetría IVA-IETU
15. La DIOT

MÓDULO IX – ANÁLISIS TEÓRICO-PRÁCTICO DE LA SEGURIDAD SOCIAL (04hrs.)

1. Disposiciones generales
2. Ingresos asimilados a sueldos y salarios
3. Ingresos exentos
4. Tiempo Extra
5. Indemnizaciones por riesgo de trabajo
6. Jubilaciones y pensiones
7. Reembolso de gastos médicos y de funeral
8. Prestaciones de Seguridad Social
9. Previsión Social
10. Aportaciones para vivienda
11. Fondo Ahorro
12. Prima de antigüedad, retiro e indemnización.
13. Aguinaldo
14. Prima Vacacional y PTU
15. Prima Dominical
16. Alimentos
17. Obligaciones de los contribuyentes
18. Obligaciones de los patrones
19. Subsidio Acreditable
20. Subsidio al Empleo
21. Determinación del Impuesto
22. Impuesto Anual
23. Deducibilidad del Patrón
24. Seguridad Social
25. Casos Prácticos

MÓDULO X – INTRODUCCÓN A LA DEFENSA FISCAL (04hrs.)

1. Los Medios de Defensa en General
2. Los Recursos Administrativos
3. El Juicio de Nulidad ante el Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa

• Planificar una estrategia fiscal integral.
• Adquirir conocimientos que permitan la comprensión de las disposiciones fiscales vigentes y garanticen a la organización la efectividad en la toma de decisiones.
• Comprender y aplicar las disposiciones en materia fiscal, así como sus implicaciones en el cumplimiento de leyes fiscales.