Diplomado Integral en Impuestos
Capacitación: Diplomados Duracion: 40 Hrs.
Dirigido a
Contadores, contralores, directores, administradores, gerentes administrativos o de diversas áreas involucrados en las finanzas de la empresa y personal en preparación para este nivel.
COMPETENCIAS A DESARROLLAR
Análisis numérico, orientación a resultados, planificación y organización.
¿Dónde se imparte este curso?
Monterrey: Hotel Crowne Plaza Monterrey
Ciudad de México: Salas Di Center en WTC (World Trade Center) CDMX
In Company: En sus instalaciones
Objetivo
El participante obtendrá una visión práctica, actualizada e integral del sistema impositivo mexicano. Además, mediante el estudio de casos, aprenderá el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales sustantivas y formales.
Modalidad: Presencial
Temario
I. INTRODUCCIÓN AL ESTUDIO DE LOS IMPUESTOS. LOS IMPUESTOS LOCALES Y FEDERALES
A.Definición de los Tributos.
B. Breve Historia de los Impuestos en México.
C. Tipos de Impuestos en México.
D. Requisitos Constitucionales de los Impuestos en México.
E. Análisis de los Elementos del Impuesto en México.
F. El Proceso Legislativo y los Impuestos en México.
G. Marco Legal de los Impuestos en México.
H. Los Impuestos Federales.
I. Las Facultades del Ejecutivo en Materia de Impuestos al Comercio Exterior.
J. Los impuestos en tu Estado.
K. Los Impuestos Municipales.
L. La Miscelánea Fiscal.
B. Breve Historia de los Impuestos en México.
C. Tipos de Impuestos en México.
D. Requisitos Constitucionales de los Impuestos en México.
E. Análisis de los Elementos del Impuesto en México.
F. El Proceso Legislativo y los Impuestos en México.
G. Marco Legal de los Impuestos en México.
H. Los Impuestos Federales.
I. Las Facultades del Ejecutivo en Materia de Impuestos al Comercio Exterior.
J. Los impuestos en tu Estado.
K. Los Impuestos Municipales.
L. La Miscelánea Fiscal.
II – III ISR PARA PERSONAS MORALES DEL RÉGIMEN GENERAL DE LEY
A. Costo de ventas.
B. Inventario Acumulable y reducido.
C. Pagos Provisionales de ISR.
D. Decreto de beneficios fiscales.
E. Ingresos acumulables.
F. Ajuste por inflación.
G. Cufin.
H. PTU.
I. Deducción de Inversiones.
J. Perdidas fiscales.
K. Requisitos de la deducciones.
L. Impuestos Anuales.
M. Compensaciones, Devoluciones y Acreditamiento.
B. Inventario Acumulable y reducido.
C. Pagos Provisionales de ISR.
D. Decreto de beneficios fiscales.
E. Ingresos acumulables.
F. Ajuste por inflación.
G. Cufin.
H. PTU.
I. Deducción de Inversiones.
J. Perdidas fiscales.
K. Requisitos de la deducciones.
L. Impuestos Anuales.
M. Compensaciones, Devoluciones y Acreditamiento.
IV. LEY ANTI-LAVADO DE DINERO – Estructura de la LFPIORPI Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.
A. De las disposiciones preliminares.
B. De las autoridades.
C. De las entidades financieras y de las actividades vulnerables:
a) De las entidades financieras.
b) De las actividades vulnerables.
c) Plazos y formas para la presentación de aviso.
d) Avisos por conducto de entidades colegiadas.
D. Del uso del efectivo y metales.
E. De las visitas de verificación.
F. De la reserva y manejo de la información.
G. De las sanciones administrativas.
H. De los delitos.
I. Estructuras de las reglas LFPIORPI.
J. Obligaciones.
K. Presentación de avisos.
L. Anexos.
B. De las autoridades.
C. De las entidades financieras y de las actividades vulnerables:
a) De las entidades financieras.
b) De las actividades vulnerables.
c) Plazos y formas para la presentación de aviso.
d) Avisos por conducto de entidades colegiadas.
D. Del uso del efectivo y metales.
E. De las visitas de verificación.
F. De la reserva y manejo de la información.
G. De las sanciones administrativas.
H. De los delitos.
I. Estructuras de las reglas LFPIORPI.
J. Obligaciones.
K. Presentación de avisos.
L. Anexos.
V – VI. TÓPICOS SELECTOS DE COMERCIO EXTERIOR
A. El marco legal del comercio exterior en México.
B. Los actores del comercio exterior en México.
C. Documentación requerida para las operaciones de comercio exterior.
D. La Ley de los impuestos generales de importación y exportación.
E. La Base gravable de los impuestos al comercio exterior.
F. Cálculo de impuestos, cuotas compensatorias, derechos y demás contribuciones.
G. Regímenes aduaneros.
H. Obligaciones de los importadores y exportadores.
I. Infracciones y sanciones.
J. Programas de apoyo a la exportación.
K. Certificados de origen.
L. Análisis del pedimento (los campos más relevantes).
M. Requisitos de deducibilidad de la mercancía de importación.
N. Operaciones Virtuales.
B. Los actores del comercio exterior en México.
C. Documentación requerida para las operaciones de comercio exterior.
D. La Ley de los impuestos generales de importación y exportación.
E. La Base gravable de los impuestos al comercio exterior.
F. Cálculo de impuestos, cuotas compensatorias, derechos y demás contribuciones.
G. Regímenes aduaneros.
H. Obligaciones de los importadores y exportadores.
I. Infracciones y sanciones.
J. Programas de apoyo a la exportación.
K. Certificados de origen.
L. Análisis del pedimento (los campos más relevantes).
M. Requisitos de deducibilidad de la mercancía de importación.
N. Operaciones Virtuales.
VII. ANÁLISIS PRÁCTICO DE LA LEY DEL IVA. LA DIOT
A. Los orígenes del IVA.
B. Actos gravados.
C. Las distintas tasas del IVA.
D. Actividades no afectas al IVA (algunos casos especiales).
E. Casos prácticos.
F. IVA acreditable.
G. IVA trasladado.
H. IVA en importaciones.
I. IVA en exportaciones.
J. Retenciones de IVA.
K. Cálculo del pago mensual de IVA (Definitivos).
L. Acreditamientos.
M. Devoluciones IVA.
N. Simetría IVA-IETU.
O. La DIOT.
B. Actos gravados.
C. Las distintas tasas del IVA.
D. Actividades no afectas al IVA (algunos casos especiales).
E. Casos prácticos.
F. IVA acreditable.
G. IVA trasladado.
H. IVA en importaciones.
I. IVA en exportaciones.
J. Retenciones de IVA.
K. Cálculo del pago mensual de IVA (Definitivos).
L. Acreditamientos.
M. Devoluciones IVA.
N. Simetría IVA-IETU.
O. La DIOT.
XIII. ANÁLISIS TEÓRICO-PRÁCTICO DE LA SEGURIDAD SOCIAL
A. Disposiciones generales.
B. Ingresos asimilados a sueldos y salarios.
C. Ingresos exentos.
D. Tiempo extra.
E. Indemnizaciones por riesgo de trabajo.
F. Jubilaciones y pensiones.
G. Reembolso de gastos médicos y de funeral.
H. Prestaciones de seguridad social.
I. Previsión Social.
J. Aportaciones para vivienda.
K. Fondo ahorro.
L. Prima de antigüedad, retiro e indemnización.
M. Aguinaldo.
N. Prima Vacacional y PTU.
O. Prima Dominical.
P. Alimentos.
Q. Obligaciones de los contribuyentes.
R. Obligaciones de los patrones.
S. Subsidio acreditable.
T. Subsidio al empleo.
U. Determinación del impuesto.
V. Impuesto anual.
W. Deducibilidad del Patrón.
X Seguridad Social.
Y Casos Prácticos.
B. Ingresos asimilados a sueldos y salarios.
C. Ingresos exentos.
D. Tiempo extra.
E. Indemnizaciones por riesgo de trabajo.
F. Jubilaciones y pensiones.
G. Reembolso de gastos médicos y de funeral.
H. Prestaciones de seguridad social.
I. Previsión Social.
J. Aportaciones para vivienda.
K. Fondo ahorro.
L. Prima de antigüedad, retiro e indemnización.
M. Aguinaldo.
N. Prima Vacacional y PTU.
O. Prima Dominical.
P. Alimentos.
Q. Obligaciones de los contribuyentes.
R. Obligaciones de los patrones.
S. Subsidio acreditable.
T. Subsidio al empleo.
U. Determinación del impuesto.
V. Impuesto anual.
W. Deducibilidad del Patrón.
X Seguridad Social.
Y Casos Prácticos.
IX. INTRODUCCIÓN A LA DEFENSA FISCAL
A. Los medios de defensa en general.
B. Los recursos administrativos.
C. El juicio de nulidad ante el tribunal federal de justicia fiscal y administrativa.
B. Los recursos administrativos.
C. El juicio de nulidad ante el tribunal federal de justicia fiscal y administrativa.
Beneficios
- Planificar una estrategia fiscal integral.
- Adquirir conocimientos que permitan la comprensión de las disposiciones fiscales vigentes y garanticen a la organización la efectividad en la toma de decisiones.
- Comprender y aplicar las disposiciones en materia fiscal, así como sus implicaciones en el cumplimiento de leyes fiscales.
